——2026年8月27日在凌源市八届人大常委会第三十七次会议上
市财政局局长 高云洲
主任、各位副主任、各位委员：
受市政府委托，我向本次会议报告2025年全市财政决算情况，请予审议。
一、2025年财政决算情况
（一）一般公共预算收支情况
根据正式编成的财政决算，2025年全市一般公共预算收入完成111291万元，较2024年决算数减少2884万元，下降2.5％，其中：税收收入完成81620万元，占一般公共预算收入的73.3%，较2024年决算数增加3183万元、增长4.1%，税收收入增收偏弱主要受一次性税收和经济低迷等因素影响；非税收入完成29671万元，占一般公共预算收入的26.7%，较2024年决算数减少6067万元、下降17.0%，主要受特许经营权收入同比减少因素影响。
全市一般公共预算支出完成397336万元，较2024年决算数减少47657万元、下降10.7%，主要受2024年重大项目集中实施影响，主要包括农林水支出决算数5.6亿元，下降32.3%；资源勘探工业信息支出决算数0.4亿元，下降84.7%；交通运输支出决算数0.8亿元，下降36.1%；住房保障支出决算数2亿元，下降33.3% 。
全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成111291万元，加上上级财政各项补助收入340538万元、待偿债再融资一般债券上年结余86万元、上年结余收入122098万元、调入资金4626万元、债务转贷收入6125万元，总收入584764万元；全市一般公共预算支出397336万元，加上上解上级支出36723万元、债务还本支出8522万元、安排预算稳定调节基金182万元、结转下年支出142001万元，总支出584764万元，实现了收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
全市政府性基金预算收入完成3150万元，较2024年决算数减少51993万元，下降94.3%，主要受经济下行、土地市场低迷等因素影响，国有土地使用权出让收入下降。
全市政府性基金支出40840万元，较2024年决算数减少25848万元，下降38.8%，主要系上年征收补偿等一次性支出规模较大，本年支出相应减少。
全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入3150万元，加上上级补助收入8118万元、上年结余25693万元、调入资金3758万元、债务转贷收入31898万元，总收入72617万元；全市政府性基金支出完成40840万元，加上上解支出653万元、债务还本支出1975万元、调出资金920万元、结转下年支出28229万元，总支出72617万元，实现了收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况
2025年我市未入库国有资本经营预算收入，与2024年决算数据相同。本年全市国有资本经营支出167万元，较2024年决算数减少189万元，下降53.1%，主要是上年解决历史遗留问题及国有企业政策性补贴支出较大。
全市国有资本经营预算收支平衡情况：2025年全市国有资本经营预算上年结转收入259万元，加上上级补助收入168万元，总收入为427万元；国有资本经营预算支出167万元，结转下年支出260万元，总支出为427万元，实现了收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支情况
2025年社会保险基金收入完成84486万元，较2024年决算数增加8109万元、增长10.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入25879万元，机关事业单位基本养老保险基金收入58607万元。
2025年社会保险基金支出完成80868万元，较同期增加6916万元，增长9.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出26024万元，机关事业单位基本养老保险基金支出54844万元，本年收支结余3618万元，年末滚存结余-4194万元。
（五）政府债务情况
2025年，我市政府债务限额为253162万元，其中：一般债务限额121569万元，专项债务限额131593万元。2025年末，我市政府债务余额为235806万元，其中：一般债务余额104566万元，专项债务余额131240万元。
二、2025年主要工作完成情况
（一）多措并举开源挖潜，筑牢财政平稳运行根基。一是强化财税联合，稳固财政财力底盘。2025年始终把组织收入工作摆在财政工作首位，紧盯钢铁、玻璃、汽车、房地产等重点领域税源，保障一般公共预算收入平稳运行。二是积极向上争取，提升财力保障水平。紧扣积极财政政策部署，谋划申报项目，全年争取上级各类资金约38亿元，有力保障重大项目落地、缓解偿债压力。三是依规清理盘活存量资金，回笼结余资金0.3亿元；盘活全民健身中心存量资产1728万元，盘活闲置房产63处，出租增收62万元，全面提升资产利用效益。
（二）防范化解风险，坚决守住财政安全底线。一是严守“三保”支出底线。始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为财政支出首要保障事项，足额及时拨付相关资金。2025年全市“三保”支出达25.7亿元，做到应保尽保、足额保障。二是严控政府债务风险，联动化解金融风险。严格落实债务限额管控要求，稳妥化解存量债务。配合天元村镇银行、朝阳银行凌源支行完成清收处置工作。三是加强财经纪律监管。健全财会监督体系，联动审计部门完成全市80余名离任干部2024年度经济事项核查；配合巡视巡察及审计督查，补齐财政管理短板。四是夯实安全生产财力保障。落实财政安全保障职责，统筹投入资金35万元用于应急抢险物资储备，安排382万元专项经费，保障安全培训、隐患排查、专职消防队伍建设等工作开展。
（三）深化改革提质增效，提升财政治理能力。一是进一步深化国资国企改革，强化国有资产全域监管，全年完成国有资产处置收益1.78亿元；筹备凌发投、农业集团、供热集团、水务集团、交通集团组建工作。二是抓实全链条预算绩效管理，落实项目全流程绩效管控。2025年完成972个项目审核入库、650个成本绩效分析；编制部门整体绩效目标263个、项目绩效目标1520个；实施整体绩效监控262个、项目绩效监控1477个。构建闭环管理体系，确保财政资金合规高效使用。三是创新政府采购管理。以全流程电子化建设规范采购行为，发布意向采购项目90项，覆盖43家单位，预算2亿元；落地采购项目68项，涉及预算1.6亿元。四是夯实行政事业单位内控建设。完成全市295家行政事业单位内控相关工作，筑牢公共服务运行基础。五是严控工程造价评审。优化评审流程、实行全周期介入，完成项目评审378项、审定资金5亿元，审减资金0.3亿元，实现财政资金提质增效。
（四）节用惠民，持续筑牢财政民生保障根基。聚焦群众民生需求，量力而行，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设。2025年全市民生支出33.2亿元，占一般公共预算支出比重达83.1%，切实解决群众急难愁盼。一是聚力乡村全面振兴。统筹涉农资金3.8亿元，落实财政衔接保障，推进农村综合改革；整治农村人居环境，为实现乡村振兴战略目标奠定坚实基础。二是优先保障教育发展。统筹资金2亿元用于师资建设、办学条件提质，推动教育资源优质均衡发展。三是完善社会救助体系。发放各类救助资金1.4亿元，兜牢困难群众基本生活底线。四是落实就业补助资金3000万元，保障公益性岗位、就业培训等支出，响应就业政策，拓宽就业渠道帮扶失业人员再就业。五是筹措资金4000万元清偿医保基金欠款；统筹资金4925万元，保障基本公共卫生项目实施、推进基层医改，完善基层医疗卫生补偿机制与人才队伍建设。六是统筹资金1488万元，推进老旧小区改造，投入资金6143万元，有效支持地下水源置换管网改造。七是投入资金4121万元，加大城市绿化投入，支持环卫垃圾分类、公厕及垃圾转运站改造等项目，优化城市功能、提升人居品质。八是投入4310万元保障污水厂运营、矿山修复、造林绿化及退化林地治理，持续改善生态环境质量。
过去一年里，我们始终坚持开源节流，精打细算，持续优化财政支出结构，全市财政运行总体实现稳中有进、稳中提质的良好态势，同时，预算执行及财政运行仍存在一些短板弱项和结构性矛盾，突出表现为财政收入增长乏力与刚性支出增加并存。下一步我们将直面困难与挑战，持续采取有力措施加以解决。
三、下一步工作
2026年为“十五五”开局之年，既是承上启下的关键节点，更是实现全面振兴新突破的攻坚之年，下一步我们将继续深入贯彻党中央及省、市的各项决策部署，在市委坚强领导下，在人大、政协的有效监督、大力支持下，笃行实干，攻坚克难，聚力护航全市经济社会高质量发展。一是强化财税征收联动机制，提升财政统筹保障能力。紧盯全年财政收入目标，强化收入形势研判与预期管控，健全财政、税务部门协同联动机制，依法加强税源管控，做到应收尽收、足额入库。加快盘活存量资金、资产、资源，推动闲置低效资产出租、处置变现，切实把资源优势转化为财力支撑。二是全力保障和改善民生福祉，厉行勤俭节约。始终坚持以人民为中心的发展思想，把有限财力优先投向民生关键领域、薄弱环节。三是坚决兜牢财政风险底线，保障财政运行平稳。坚决把“三保”（保基本民生、保工资、保运转）摆在财政支出优先位置，足额编制预算，强化执行监测，确保底线守牢守稳。四是深化数字赋能，着力打造规范透明财政，以制度规范理财行为。依托预算管理一体化，加强信息化支撑，形成预算全链条闭环管理，提高财政数字化管理水平。坚持依法行政、依法理财，严格执行预算法及相关法律法规，主动接受人大依法监督、政协民主监督和社会各界监督，持续推动财政事业高质量发展，建设更加坚实有力、优质高效的现代化财政治理体系。