目录
第一部分 凌源市体育局概况
一、主要职责
二、决算单位构成
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 凌源市体育局概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家和省、市有关体育工作的方针、政策和法律、法规，制定体育运动计划和中、长期体育发展规划，并负责组织实施。
（二）指导和检查全市的体育工作，组织全市各部门、各行业积极开展体育竞赛活动，坚持普及与提高相结合的原则，重点抓好学校体育，大力发展乡镇体育，推动城乡体育的社会化。
（三）合理使用体育经费，搞好体育设施建设和体育器材的配备工作，指导和协同有关部门做好体育场地，的规划和建设工作。
（四）负责指导全市体育训练工作，培养、输送体育后备人才、专业人才，指导全市体育文化交流工作。
（五）制定体育运动的全民健身战略规划和竞技战略规划，举办、承办体育运动竞赛，增强人民体质，提高运动技术水平。
（六）负责体育宣传和体育科研工作，负责全市教练
员、运动员技术职务的申报工作。
（七）负责体育协会和体育俱乐部的管理、指导、监督、协调工作。
（八）承办省政府交办的其他事项。
二、决算单位构成
纳入凌源市体育局2022年决算编制范围的二级预算单位包括：
1.凌源市体育局
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计632.76万元，包括：
1.财政拨款收入632.76万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入632.76万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。
与上年相比，今年收入增加324.91万元，增长105.5%，主要原因：足球场工程款支出增多。
（二）支出总计632.76万元，包括：
1.基本支出148.88万元，占支出总计的23.5%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出137.27万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出11.61万元。
2.项目支出483.87万元，占支出总计的76.5X%。主要包括足球场项目工程款和体育指导员培训等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出增加324.91万元，增长105.5%，主要原因：足球场工程款支出增多。
（三）年末结转和结余0万元。
本年无结余。与上年相比，今年结转结余增加0万元，增长0%，与上年持平。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况
2022年度财政拨款支出632.76万元，其中：基本支出148.88万元，项目支出483.87万元。与上年相比，财政拨款支出增加324.91万元，增长105.5%，主要原因：足球场工程款支出增多。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出632.76万元，按支出功能分类科目分，包括：文化旅游体育与传媒支出601.43万元，占95.05%；社会保障和就业支出15.07万元，占2.38%；卫生健康支出5.23万元，占0.83%；住房保障支出11.03万元，占1.74%。
1.文化旅游体育与传媒支出601.43万元，具体包括：
（1）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）行政运行（项）45.28万元。主要是行政人员的运行维护费等支出，人员工资、差旅费、办公费、保险费等支出，完成年初预算的100%。
（2）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）76.15万元。主要是事业人员运行维护费等支出，人员工资、差旅费、办公费、保险费等支出，完成年初预算的100%。
（3）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）480.00万元。主要是体育局体育场馆建设工程等支出，完成年初预算的100%。
2.社会保障和就业支出15.07万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.1万元。主要是行政人员社会保障等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）14.97万元。主要是事业人员社会保障等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
3.卫生健康支出5.23万元，具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）1.68万元。主要是行政人员医疗保险等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）3.55万元。主要是事业人员医疗保险等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
4.住房保障支出11.03万元，具体包括：
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）11.03万元。主要是住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，决算数与上年持平。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费与上年持平。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数与上年持平。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于0等。2022年公务接待费与上年持平。
3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年公务用车购置及运行费与上年持平。
其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于0等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出148.88万元，其中：人员经费137.27万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费11.61万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年机关运行经费支出45.28万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加10.07万元，增长28%，主要原因是人员调整，工资调整等。
（二）政府采购支出情况
2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况
1.绩效评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1.67万元（其中：一般公共预算资金1.67万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
本单位开展整体绩效自评，涉及资金126.91万元，自评平均分90分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
主管部门组织对我单位“社会体育指导员培训专项”项目开展了部门评价，涉及资金1.67万元（其中：一般公共预算资金1.67万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，发现主要存在以下问题：一是内控体系建设不够完善;二是预算管理制度不够健全。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强内部控制体系建设;二是完善预算管理规范性制度建立;三是完善预算项目支出的安全有效性。
2.项目绩效自评结果
本部门在2022年度省直部门决算中反映社会体育指导员培训专项1个项目绩效自评结果。
“社会体育指导员培训专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.67万元，执行数为1.67万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了一定的数量的国家一级、二级、三级社会体育指导员培训工作。发现的主要问题及原因：由于资金不足，导致培训人数不够理想，培训项目不够多样化。下一步改进措施：争取更多的资金，根据体育法、全民健身条例、社会体育指导员管理条例规定，每年按照上级体育行政部门要求，培训一定数量的国家级、一级、二级、三级社会体育指导员，指导社会体育健身工作，为社会培养更多专业人才，提高体育行业整体水平。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
3.部门评价结果
主管部门组织对我单位“社会体育指导员培训专项”1个项目开展了部门评价，涉及资金1.67万元（其中：一般公共预算资金1.67万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，主要存在以下问题：内控体系建设不够完善。下一步将采取以下措施加以改进：一是内控体系建设不够完善;二是预算管理制度不够健全。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强内部控制体系建设;二是完善预算管理规范性制度建立;三是完善预算项目支出的安全有效性。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
4.财政评价结果
在绩效自评体系中，评价结果为优，圆满完成年初各项工作任务，执行到位。从评价情况来看，主要存在以下问题：预算管理制度不够健全。下一步将采取以下措施加以改进：一是完善预算管理规范性制度建立;二是完善预算项目支出的安全有效性。
《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.文化体育与传媒（类）体育（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
18.文化体育与传媒（类）体育（款）运动项目管理（项）：反映各项目运行管理中心和运动学校等单位的日常管理支出。
19. 文化体育与传媒（类）体育（款）群众体育（项）：反映体育中学和全民健身等群众体育活动方面的支出。
第四部分 2022年度部门决算表
第五部分 附件