目 录
第一部分 凌源市实验中学概况
一、主要职责
二、决算单位构成
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2022年度决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第五部分 附件
第一部分 凌源市实验中学概况
凌源市实验中学是全日制普通高级中学，为全额拨款事业单位，是在九年义务教育基础上进一步提高国民素质、面向大众的基础教育。负责实施高中学历教育，为学生的终身发展奠定基础，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。
一、主要职责
（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。
（三）管理和指导学校基础教育工作;确保普及九年义务教育工作成果。
（四）学校教育经费;管理学校教育经费，执行财务管理制度。
（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作,规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作:负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
（六）建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。单位应当合理设臵岗位，明确有关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。
（七）单位的预算编制应当做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。
（八）根据内设机构的职责和分工，对按照法定程序批复的预算进行合理分解，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。
（九）根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。单位应当建立预算执行分析机制。定期通报预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。
（十）加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。
（十一）加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。
（十二）在政府和上级教育主管部门的领导下，严格执行国家财经纪律，建立健全财务制度，把有限的经费用于教学，争取资金努力改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。
二、决算单位构成
纳入凌源市实验中学2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.凌源市实验中学
第二部分 2022年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计4716.69万元，包括：
1.财政拨款收入4246.28万元，占收入总计的90.02%。其中：一般公共预算财政拨款收入4246.28万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
3.事业收入470.41万元，占收入总计的9.97%。主要是非税收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。主要是0等。
与上年相比，今年收入增加143.93万元，增长3.05%，主要原因：财政拨款收入增加。
（二）支出总计4716.69万元，包括：
1.基本支出4238.36万元，占支出总计的89.86%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4225.25万元，对个人和家庭的补助支出13.11万元，商品和服务支出0万元。
2.项目支出478.33万元，占支出总计的10.14%。主要包括高中教育等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括0等业务支出。
与上年相比，今年支出增加143.93万元，增长3.05%，主要原因：人员经费支出增加。
（三）年末结转和结余0万元。
我单位在2022年度无结转和结余。与上年相比，今年结转结余增加0万元，增长0%，主要原因：无结转结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2022年度财政拨款支出4716.69万元，其中：基本支出4238.36万元，项目支出478.33万元。与上年相比，财政拨款支出增加143.93万元，增长3.05%，主要原因：一是财政拨款收入增加；二是高中教育业务支出增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的102%，其中：基本支出完成年初预算的91.60%，项目完成年初预算的10.40%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2022年度一般公共预算财政拨款支出4246.28万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3642.55万元，占85.78%；社会保障和就业支出553.93万元，占13.05%；卫生健康支出182.19万元，占4.29%；住房保障支出338.03万元，占7.96%。
1.教育支出3642.55万元，具体包括：
（1）高中教育3642.17万元，主要用于高中教育支出，完成年初预算的108.03%，决算数大于年初预算数的原因主要是有新入职教师，支出有所增加。
（2）其他普通教育支出0.38万元，主要用于非公办教师养老补助，完成年初预算数的0.01%，决算数大于年初预算数的原因主要是增加非公办教师的补助。
2.社会保障和就业支出553.93万元，具体包括：
（1）机关事业单位职业年金缴费支出66.87万元，主要用于教师的职业年金支出，完成年初预算的29.42%，决算数小于年初预算主要是调整职业年金缴费支出。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出483.11万元，主要用于基本养老保险支出，完成年初预算的106.26%，决算数大于年初预算主要是单位基本养老保险缴费支出调整基数。
（3）事业单位离退休3.10万元，主要退休人员经费支出，完成年初预算的69.82%，决算数小于年初预算主要是退休人员有所减少。
（4）行政单位离退休0.85万元，主要是离退休人员经费支出，完成年初预算的100%。
3.卫生健康支出182.19万元，具体包括：
事业单位医疗182.19万元，主要用于医疗保险支出，完成年初预算的80.15%，决算数小于年初预算主要是调整医疗保险支出。
4.住房保障支出338.03万元，具体包括：
（1）住房保障支出338.03万元，完成年初预算的99.13%，决算数小于年初预算数的原因主要是人员减少。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是预算和支出都为0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要是无公务招待费等支出。
3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。决算数等于全年预算数的主要原因是预算核支出都为0万元。比上年增加0万元，增长0%，主要是无公务用车购置及运行费等支出。
其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4238.36万元，其中：人员经费4238.36万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费0万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
我单位为事业单位无机关运行经费。2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加0万元，增长0%。
（二）政府采购支出情况。
2022年政府采购支出总额201.14万元，其中：政府采购货物支出126.12万元，政府采购工程支出75.02万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.绩效评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，凌源市实验中学对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金4626.93万元（其中：一般公共预算资金4626.93万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
我单位开展整体绩效自评，涉及资金4626.93万元，自评平均分100分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
我单位对“人员类项目”“公用经费项目”等2个项目开展了部门评价，涉及资金4626.93万元（其中：一般公共预算资金4626.93万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，我校运转良好。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17.教育支出：反映教育管理方面的支出。
18.高中教育：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。
19.其他普通教育支出：反映除上述以外其他用于普通教育方面的支出。
20.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
21.事业单位离退休：反映事业单位开支的离退休经费。
22.机关事业单位职业年金交费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
23.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
24.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
25.事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的工费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
26.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
27.住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
第四部分 凌源市实验中学2022年度决算表
第五部分 附件