目 录
第一部分 凌源市幼儿园概况
一、 主要职责
二、 部门预算单位构成
第二部分 凌源市幼儿园2023年部门预算表
一、 2023凌源市收支总表
二、 2023年凌源市预算支出明细表
三、 2023年凌源市财政拨款支出明细表
四、 2023年凌源市一般公共预算安排的预算支出明细表
五、 2023年凌源市财力安排的预算支出明细表
六、 2023年凌源市有特定用途非税收入安排的预算支出明细表
七、 2023年凌源市上级补助收入安排的预算支出明细表
八、 2023年凌源市一般债券收入安排的预算支出明细表
九、 2023年凌源市政府性基金安排的预算支出明细表
十、 2023年凌源市政府性基金收入安排的预算支出明细表
十一、2023年凌源市政府性基金上级补助安排的预算支出明细表
十二、2023年凌源市专项债券安排的预算支出明细表
十三、2023年凌源国有资本经营安排的预算支出明细表
十四、2023年凌源国有资本经营收入安排的预算支出明细表
十五、2023年凌源国有资本经营上级补助收入安排的预算支出明细表
十六、2023年凌源市纳入专户管理的行政事业性收入安排的支出明细表
十七、2023年凌源市上年结转结余安排的支出明细表
十八、2023年凌源市一般公共预算结转安排的支出明细表
十九、2023年凌源市政府性基金结转安排的支出明细表
二十、2023年凌源市国有资本经营结转安排的支出明细表
二十一、2023年凌源市专户资金结转安排的支出明细表
二十二、2023年凌源市单位自有资金结转安排的支出明细表
二十三、2023年凌源市预算支出明细表
二十四、凌源市非税收入征收计划表
二十五、2023年凌源市部门预算政府采购表
二十六、2023年凌源市本级政府购买服务项目支出表
二十七、2023年凌源市部门预算项目支出明细表
二十八、凌源市本级2023年项目支出预算绩效目标情况表
二十九、2023年凌源市工资性支出明细表（经济分类）
三十、2023年凌源市商品服务支出明细（经济分类）
三十一、2023年凌源市对个人和家庭的补助支出明细（经济分类）
三十二、2023年凌源市债务利息及费用支出明细（经济分类）
三十三、2023年凌源市基本建设类资本性支出明细（经济分类）
三十四、2023年凌源市资本性支出明细（经济分类）
三十五、2023年凌源市基本建设类对企业补助支出明细（经济分类）
三十六、2023年凌源市对企业补助支出明细（经济分类）
三十七、2023年凌源市社会保障基金补助支出明细（经济分类）
三十八、2023年凌源市其他支出明细（经济分类）
三十九、收入预算总表
四十、支出预算总表
四十一、2023年凌源市财政拨款收支预算总体情况表
四十二、财政拨款预算“三公”经费支出表
第三部分 凌源市幼儿园2023年部门预算情况说明
一、 凌源市幼儿园2023年预算情况说明
二、 凌源市幼儿园经费安排情况说明
三、 凌源市幼儿园政府采购（购买服务）预算安排情况
四、 凌源市幼儿园2023年“三公”经费预算情况说明
五、 凌源市幼儿园2023年国有资产占用情况说明
六、 凌源市幼儿园2023年预算绩效目标情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 凌源市幼儿园概况
一、 主要职责
凌源市幼儿园为全额拨款事业单位,实施3-6岁幼儿学前教育。本园认真贯彻落实<<幼儿园教育指导纲要>>及<<3-6岁儿童学习与发展指南>>精神,以“为幼儿一生发展奠基”为宗旨,以“创优质示范园所、育健康快乐宝贝、建专业和谐团队”为办园理念,在“追求快乐、体验成功、建立自信”的教育理念的引领下,形成了以“养成教育”为教育特色,以主题背景下的区域活动、自主游戏为主要教育形式的园所特色.在日常保教工作中,以“关爱孩子、服务家长、成就教师、发挥示范”为工作思路,不断强化内部管理,提高教师专业技能,推进素质教育,促进幼儿全面和谐发展.按照保育与教育相结合的原则,遵循幼儿身心发展特点和规律,实施德、智、体、美等方面全面发展的教育,促进幼儿身心和谐发展,同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。
二、 部门预算单位构成
凌源市幼儿园
第二部分 凌源市幼儿园部门预算公开表
第三部分 凌源市幼儿园2023年部门预算情况说明
一、凌源市幼儿园2023年收支预算的总体说明
按照综合预算的原则，凌源市幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理，凌源市幼儿园2023年收支总预算1158.67万元。
2023预算收入:一般公共预算财政拨款收入1073.67万元。单位自有资金收入，其中事业收入85万元,总预算收入1158.67万元。
2023预算支出:按功能分类教育支出907.08万元、社会保障和就业支出141.99万元、卫生健康支出43.84万元、住房保障支出65.76万元、总预算支出1158.67万元。按经济分类工资福利支出872.49万元、商品和服务支出248万元、对个人和家庭补助支出9.98万元、资本性支出28.2万元、总预算支出1158.67万元。
我单位无政府性基金预算拨款收入和支出，《2023年凌源市政府性基金安排的预算支出明细表》、为空表。
我单位无国有资本经营预算拨款收入支出，表《2023年凌源国有资本经营安排的预算支出明细表》、为空表。
我单位自有资金收入和支出表《2023年凌源市单位自有资金结转安排的支出明细表》、为空表。
我单位无其他收入和支出，表《2023年凌源市其他支出明细（经济分类）》、为空表。
二、凌源市幼儿园2023年运行经费安排情况说明
1.我单位2023年预算中除基本工资、运转经费等支出，未安排基本建设类、偿还债务等其他经济事项支出。预算表《2023年凌源市债务利息及费用支出明细表(经济分类)》、预算表《2023年凌源市基本建设类资本性支出明细（经济分类）》、预算表《2023年凌源市基本建设类对企业补助支出明细（经济分类）》、预算表《2023年凌源市对企业补助支出明细（经济分类）》、预算表《2023年其他支出明细表（经济分类）》中均无数据，为空表。
2.凌源市幼儿园运行经费安排情况说明
2023年凌源市幼儿园一般公共预算财力安排803.67万元，其中基本工资安排342.73万元、津贴补贴安排163.02万元、绩效工资安排42.24万元、其他社会保障缴费安排3.38万元、福利费0.71万元、其他商品和服务支出安排0.49万元、离休费9.98万元、机关事业单位基本养老保险缴费安排87.68万元、职业年金缴费安排43.84万元、职工基本医疗保险缴费安排43.84万元、住房公积金安排65.76万元。
2023年，凌源市幼儿园一般公共预算非税收入安排270万元。其中：未纳入工资统发里的其他工资福利支出(编外人员支出)80万元、办公费安排25万元、水费安排1.99万元、电费安排7万元、邮电费安排1.5万元、取暖费安排14.6万元、差旅费安排3万元、维修(护)费安排59.27万元、专用材料费安排26.18万元、劳务费安排3万元、其他交通费用安排1万元、其他商品和服务支出安排19.26万元、办公设备购置安排28.2万元。
2023年凌源市幼儿园自有资金收入，其中事业收入安排85万元，全部安排到其他商品和服务支出。
三、 凌源市幼儿园2023年政府采购（购买服务）安排情况的说明
2023年，凌源市幼儿园政府采购预算安排28.2万元，主要用于办公设备购置，凌源市幼儿园未安排购买服务项目支出。
四、凌源市幼儿园2023年“三公”经费预算情况说明
按照中央及省委、省政府关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众、中央八项规定等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费。2023年“三公”经费预算数0万元，比2022年上升0万元，增长0%。其中：
1.因公出国（境）费0万元，比2022年增加0万元，增长0%。
2.公务接待费0万元，比2022年增加0万元，增长0%。
3.公务用车购置及运行费增加0万元（其中：公务用车购置费0万元，比2022年增加0万元，增长0%；公务用车运行费0万元，比2022年增加0万元，增长0%。
五、凌源市幼儿园2023年国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，凌源市幼儿园预算单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车（含单位机要通讯，应急公务用车等）0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他车辆0辆。单位价值10万元以上通用设备0套，单位价值50万元以上专用设备0套。凌源市幼儿园2023年年初预算购置车辆0辆，金额0万元。
六、凌源市幼儿园2023年预算绩效目标情况说明
根据预算绩效管理要求，凌源市幼儿园2023年针对经济分类认真编制每项支出,园领导对预算的每项支出资金进行合理的商讨、规划，使每一笔资金都能起到最大的使用效益，提升资金的产出效果。本年度会严格、合理安排支出，使各项资金发挥出最大的效益。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。
5.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。
11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。