目 录
第一部分 凌源市农村经济经营管理局概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 2021年度凌源市农村经济经营管理局决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2021年度凌源市农村经济经营管理局决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款支出决算表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 凌源市农村经济经营管理局概况
一、 主要职责
1、负责全市农村集体资金资产资源监督管理，农民负担监督管理，农业承包合同监督管理，农村土地承包经营纠纷仲裁，负责财政奖补“一事一议”筹资筹劳标准审批，农民专业合作社设立登记和规范建设指导，开展农村集体财务审计，农村集体经济统计分析，农村土地确权，产权制度改革等工作。
2、完成市委、市政府交办的其他工作事项。
二、部门决算单位构成
凌源市农村经济经营管理局
第二部分 2021年度凌源市农村经济经营管理局决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计200.77万元，包括：
1.财政拨款收入200.77万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入200.77万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。
与上年相比，今年收入增加110.53万元，增长55%，主要原因：业务量增加，增加项目支出。
（二）支出总计200.77万元，包括：
1.基本支出86.77万元，占支出总计的43.2%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出59.85万元，对个人和家庭的补助支出0万元，商品和服务支出26.92万元。
2.项目支出114万元，占支出总计的56.8%。主要包括农业生产发展合作社业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。与上年相比，今年支出增加114万元，增长55%，主要原因：业务量增加，增加项目支出。
（三）年末结转和结余0万元。
本单位年末无结转和结余资金。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出200.77万元，其中：基本支出86.77万元，项目支出114万元。与上年相比，财政拨款支出增加110.53万元，增长55%，主要原因：业务量增加，增加项目支出。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出200.77万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出6.74万元，占3.35%；卫生健康支出3.07万元，占1.5%；住房保障支出4.55万元，占2.26%。农林水支出186.41万元，占92.8%。
1.一般公共服务支出0万元，具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）0万元。
2.社会保障和就业支出6.74万元，具体包括：
（1）事业单位离退休0.04万元，主要是退休人员一般公用经费支出，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数持平。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费6.74万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%。
3.卫生健康支出3.07万元，包括：
（1）事业单位医疗3.07万元，主要是事业单位医疗保险等支出，完成年初预算的100%。
4.住房保障支出4.55万元，具体包括：
住房公积金4.55万元，主要是职工住房公积金缴费等支出，完成年初预算的100%。
5.农林水支出186.41万元，具体包括：
主要基本支出72.41万元，项目支出114万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费2万元。
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0万元。
3.公务用车购置及运行费2万元，占“三公”经费支出的100%。完成年初预算的100%。
其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2万元，主要用于租车费用。
截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出86.77万元，其中：人员经费59.85万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费26.92万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
我单位为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的XX%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目7个，涉及资金18万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。
（2）部门评价情况我部门组织对“农民负担监督管理经费”“农村土地承包仲裁工作经费”“处理信访工作经费”“一事一议工作经费” “农民专业合作社业务经费”“农业生产社会化服务工作经费”“培训费”等7个项目开展了部门评价，涉及资金18万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：一是财务制度不完善、欠缺预决算执行工作力度;二是执行预决算制度不到位。下一步将采取以下措施加以改进：一是加强业务培训工作;二是提高预决算执行能力和水平;三是强化责任意识，增强内部控制意识，管好用好财政预算项目资金；四是加强领导，遵守财经制度，严格财务管理，合理调配资金、接受各级主管部门监督，使财政资金发挥更大的作用，起到最大的效益。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1） “农民负担监督管理经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强对农民负担的监督管理，减轻农民负担，保护农民的合法权益。;二是监督对农民的补贴补偿和村级财政性补助资金及时准确的发放。三是加强农民负担监管，为维护农民权益。全面落实减负惠农各项制度，监督发放惠农补贴。
（2）“农村土地承包仲裁工作经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是1、以稳定和完善农村土地承包关系为基础，以保护农民合法权益为重点，以维护农村社会和谐稳定为目的，积极化解农村土地承包纠纷。二是土地承包纠纷调解仲裁工作要做到“公开、公平、公正”。调解、仲裁农村土地承包经营纠纷案件，必须严格依照农村土地承包相关法律法规及政策文件办事，不枉法、不徇私，切实做好我市农村土地承包经营纠纷的调解、仲裁工作。
（3）“处理信访工作经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是认真听取群众诉求，了解民意，化解矛盾，排解纠纷，理顺情绪，解决问题，是法律以外的又一种解决问题的办法，是一种比较直接的利益表达形式。二是及时正确的处理信访事项，处理信访人的来信来访，积极组织信访人员的培训学习，重视信访工作队伍的建设。三是公平、公正的查实信访问题且及时有效的将处理结果反馈给当事人。
(4)“一事一议工作经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是：落实“美丽乡村”“道路建设”任务及时到各乡、镇、村下乡进行勘察按时完成“村级道路”铺设工作。二是：指导乡、镇、村完成项目立项、招标、档案、组卷、上报工作。
(5)“农民专业合作社业务经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是：及时的宣传相关知识和政策，为合作社人员进行专业的指导，有效的解决相关问题。使其达到利润的最大化。二是：开展合作社示范社的业务培训，合作社规范化的培训。
(6) “农业生产社会化服务工作经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过政策引导小农户广泛接受农业生产托管等社会化服务，大力培育主体多元、竞争充分的农业生产社会化服务市场。二是集中连片地推进机械化、规模化、集约化的绿色高效现代农业生产方式，着力提高农业综合效益和竞争力，促进农业绿色发展和资源可持续利用。
(7) “培训费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对青年农场主培训，达到增强农村青年农民创业，提高农民创业能力，提升农民科技素质。二是妥善化解承包经营纠纷，为稳定农村土地承包关系，促进农村经济发展和社会和谐稳定发挥。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……
第四部分 2021年度部门决算表