各位代表：
我受市人民政府委托，向大会作2021年凌源市财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全市一般公共预算执行情况
2021年全市一般公共预算总收入为485,521万元（预计数，下同），其中：一般公共预算收入完成130,000万元，同比增收12,938万元，增长11.1％；上级补助收入332,182元；调入资金22,123万元；上年结余收入1,216万元。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入完成95,000万元；非税收入完成35,000万元。分部门完成情况是：税务部门98,200万元；财政部门31,800万元。
受调整市县国库集中支付结余资金管理方式影响，全年一般公共预算支出预计完成418,418万元，下降10.2%，可比口径与上年基本持平。
按功能分类主要支出项目：
（1）一般公共服务支出30,554万元。
（2）国防支出49万元。
（3）公共安全支出15,361万元。
（4）教育支出79,060万元。
（5）科学技术支出4,730万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出4,456万元。
（7）社会保障和就业支出74,759万元。
（8）卫生健康支出21,800万元。
（9）节能环保支出7,228万元。
（10）城乡社区支出33,473万元。
（11）农林水支出88,447万元。
（12）交通运输支出14,710万元。
（13）资源勘探工业信息等支出54万元。
（14）商业服务业等支出991万元。
（15）自然资源海洋气象等支出2,890万元。
（16）住房保障支出36,166万元。
（17）粮油物资储备支出266万元。
（18）灾害防治及应急管理支出1,424万元。
（19）债务付息支出2,000万元。
按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出25,455万元，机关商品和服务支出15,256万元，机关资本性支出8,876万元，对事业单位经常性补助支出158,365万元，对事业单位资本性补助支出99,875万元，对企业补助支出9,964万元，对个人和家庭的补助支出52,214万元，对社会保障基金补助支出26,641万元，债务利息及费用支出2,000万元，其他支出19,772万元。
扣除上解支出28,492万元，结转下年支出38,611万元。2021年财政预算执行结果是：当年收支平衡。
2.市本级财政预算执行情况
市本级（含街道）一般公共预算收入总计403,633万元，其中：本级收入105,409万元，上级补助收入274,885万元，调入资金22,123万元，上年结余收入1,216万元；支出总计403,633万元，其中：本级支出344,996万元，上解支出20,026万元，结转下年支出38,611万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金总收入完成30,817万元，其中：基金收入27,584万元，上级补助收入3,233万元；政府性基金总支出完成30,817万元，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营总收入924万元，其中：国有资本经营收入完成85万元，上年结转779万元，国有资本经营预算转移支付收入60万元；国有资本经营支出完成924万元，主要用于解决历史遗留问题及国有企业政策性补贴支出668万元，结转下年256万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年社保基金收入完成135,360万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入17,493万元，机关事业单位基本养老保险基金收入43,702元，职工基本医疗保险基金收入33,589万元，城乡居民基本医疗保险基金收入38,232万元，工伤保险基金收入1,414万元，失业保险基金收入930万元。当年社保基金支出完成122,623万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15,672万元，机关事业单位基本养老保险基金支出43,702万元，职工基本医疗保险基金支出25,007万元，城乡居民基本医疗保险基金支出36,348万元，工伤保险基金支出843万元，失业保险基金支出1,051万元。
（五）政府债务情况
2021年底，全市债务余额40.5亿元，其中：政府性债务14.3亿元，隐性债务26.2亿元。
以上财政收支数字为年度预算执行预计数，不是最后决算数。待决算编制完成，经上级财政部门审核后，报市人大常委会审议批准。
二、2021年主要工作完成情况
2021年，面对严峻复杂的宏观形势，全市财政系统在市委的坚强领导下，主动接受市人大依法监督、市政协民主监督，牢固树立新发展理念，主动作为，勇于担当，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六稳”任务，较好地完成财政各项工作任务，有力推动了全市经济社会高质量发展。
（一）预算执行有序有力，主要指标好于全省平均水平。坚持“稳中求进”工作总基调，努力对冲经济下行压力，持续强化收入征管，紧盯预算进度，加强分析督导调度，财政收支有序平稳。一是抓实组织收入。全年一般公共预算收入预计完成130,000万元，同比增长11.1%，预计高于全朝阳2个百分点，高于全省7个百分点，非税收入占一般公共预算收入26.9%，实现了财政收入“规模、增幅、质量”三提升。二是严格财政支出管理。政府坚持长期过紧日子，严控新增支出，压减非急需非刚性支出，持续优化支出结构，统筹资金用于“三保”等重点支出。受调整市县国库集中支付结余资金管理方式影响，全年一般公共预算支出预计完成418,418万元，可比口径与上年基本持平。
（二）财政政策落地落实，保障发展能力显著增强。牢固树立并践行新发展理念，坚持创新引领，聚焦全市高质量发展大局，认真落实财政资金政策，财政服务保障能力不断提升。一是充分释放减税降费政策红利，落实小微企业减税降费政策3,904万元，发放稳岗补贴380万元，切实支持企业纾困发展。二是全力做好结构调整“三篇大文章”，促进经济结构转型升级。筹措资金1.2亿元，支持产业优化升级；筹措资金1,216万元，支持新动能企业培育；安排人才专项资金150万元，支持人才专项引进计划。三是不断优化营商环境，支持各领域改革创新。筹措资金1.5亿元，大力支持“放管服”、园区“管委会+公司”改革等，统筹推进国资国企、事业单位和投融资等领域改革；偿还政府欠款1,170万元，增强政府公信力；投入资金1,500万元，支持“智慧凌源全域网格”建设，强化数字赋能，打造共建、共治、共享的社会治理格局。
（三）财政风险总体可控，基层运转实现平稳有序。统筹发展和安全，树牢底线思维，有效应对各类风险，经济社会发展后劲和财政可持续性不断增强。一是兜牢兜实“三保”底线。全年共争取财力性转移支付在16.5亿元以上，远超以往年度。财政资金优先用于“三保”等重点支出，设立工资专户，确保全市财政供养人员工资性支出及时足额发放。二是抓紧抓牢债务管控。累计偿还化解各类债务5.32亿元，其中：偿还到期政府债务本金3.95亿元（含1.6亿元置换债券）、利息1.37亿元，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。三是严控严管暂付款。按照暂付款项消化方案，全年累计消化暂付款343万元，完成全年减存控增任务。
（四）民生投入持续加大，全市民生福祉持续改善。坚持以人民为中心的发展思想，着力提高财政民生保障水平，全年民生支出预计完成36.4亿元，占一般公共预算支出比重的87%。一是推动农业农村高质量发展。筹措资金8.8亿元，加大支农投入；市本级筹措资金6,700万元，用于做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；筹措资金4,928万元，扶持8个行政村壮大农业特色产业；筹措资金1.2亿元，扎实推进农村人居环境整治，大力支持农村公益事业发展。二是筑牢社会保障基础。筹措资金7.5亿元，支持就业保障，做好援企稳岗；落实各类社会保险扩面提标政策，确保各项保险待遇及时足额发放；进一步完善社会救助体系，实现应保尽保。三是扎实推进教育质量稳步提升。投入资金7.9亿元，优化教育资源供给，促进优质教育资源普及共享。四是助推卫生健康事业全面发展。投入资金2.2亿元，逐步建成基本医疗为主体、医疗救助为托底、补充医疗保险和商业健康保险共同发展的医疗保障体系；市本级投入786万元用于疫情防控物资购置、核酸检测及疫苗接种等，有效支持全市疫情防控。五是持续支持文旅事业发展。投入资金3,050万元，不断提升公共文化服务水平，打造全域旅游新格局。六是安排城市养护资金5,317万元，大力补齐城市公共基础设施短板。
（五）财政改革深入推进，财政管理体制机制不断健全。认真落实国家和省市持续深化财政体制改革相关工作要求，持续调整完善财政管理体制，扎实推进科学化、规范化、信息化建设，财政管理效能实现新跨越。一是深入推进数字财政建设。以预算管理一体化建设为抓手，利用信息技术加强财政收入、资金支付、运行风险监控和大数据分析，为财政管理赋能提效，全面提升了预算管理规范化、标准化、自动化水平。我市作为全省预算管理一体化试点县之一，成功地在全省县域中率先应用了一体化系统，走在全省县域前列。二是加强预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，不断拓展绩效管理范围，强化绩效评价结果应用，市本级实现部门预算绩效管理全覆盖。三是巩固县乡财政体制改革成果，全市自给自足乡镇达到5个。四是依法推进预决算信息公开工作，推动预决算公开制度化、规范化、常态化，主动接受社会监督，构建信息公开长效机制。五是积极开展人大预算联网监督，实现财政部门与人大的实时互联互通，将政府及各部门的预算执行情况置于人大监督之下。
各位代表，一年来，虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作中存在的问题和不足：一是受减税降费和新冠疫情持续叠加影响，具有支撑作用的税源企业较少，税源基础不够稳固，财政收入增长乏力。二是财政刚性支出持续加大，收支矛盾不断加剧，“紧平衡”已成为常态。三是财政预算绩效管理有待进一步提升。四是落实“过紧日子”要求还没有形成浓厚氛围。五是财政监督有待加强。我们将在下一步工作中高度重视，积极采取措施，逐步加以解决。
三、2022年财政预算安排意见
2022年是党的二十大召开之年,做好明年财政工作责任重大。根据市委七届一次党代会、市委七届四次全会精神，结合全市经济社会发展主要预期指标，同时考虑减税降费政策、常态化疫情防控等减收增支因素影响，2022年全市预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，充分发挥财政职能作用，扎实践行新发展理念，认真落实高质量发展要求，主动服务构建新发展格局，强化财政政策和资金保障，推动财政高质量发展。加强财政资源统筹，进一步兜牢“三保”支出底线；坚持政府长期“过紧日子”思想，加大支出结构优化力度；强化预算约束和绩效管理，坚决落实重大决策部署；树牢底线思维，切实防范财政风险；持续深化财税改革，不断完善体制机制；统筹发展和安全，切实为凌源经济社会高质量发展提供坚实的财政保障。
2022年我市财政收支预算草案安排如下：
（一）一般公共预算草案
1.全市一般公共预算草案
2022年，全市一般公共预算总收入安排327,352万元，其中：上级补助收入133,741万元；调入资金10,000万元；上年结转收入38,611万元；一般公共预算收入安排145,000万元，同比增长11.5%。一般公共预算收入的主要项目是：税收收入安排110,000万元；非税收入安排35,000万元。分部门安排情况是：税务部门114,000万元；财政部门31,000万元。
2022年一般公共预算支出安排296,923万元。按功能分类主要支出项目是：
（1）一般公共服务支出41,378万元。
（2）国防支出15万元。
（3）公共安全支出11,678万元。
（4）教育支出75,446万元。
（5）科学技术支出1,230万元。
（6）文化旅游体育与传媒支出2,715万元。
（7）社会保障和就业支出40,729万元。
（8）卫生健康支出16,185万元。
（9）节能环保支出4,248万元。
（10）城乡社区支出7,163万元。
（11）农林水支出49,186万元。
（12）交通运输支出681万元。
（13）商业服务业等支出362万元。
（14）自然资源海洋气象等支出1,922万元。
（15）住房保障支出37,736万元。
（16）粮油物资储备支出92万元。
（17）灾害防治及应急管理支出957万元。
（18）债务付息支出2,100万元。
（19）债务发行费用支出100万元。
（20）预备费3,000万元。
按经济分类主要支出项目：机关工资福利支出35,332万元，机关商品和服务支出17,487万元，机关资本性支出10,595万元，对事业单位经常性补助支出130,733万元，对事业单位资本性补助支出56,472万元，对企业补助支出1,362万元，对个人和家庭的补助支出21,649万元，对社会保障基金补助支出10,245万元，债务利息及费用支出2,200万元，预备费3,000万元，其他支出7,848万元。
扣除上解支出30,429万元，收支相抵，当年收支平衡。
2.市本级一般公共预算草案
2022年，市本级（含街道）拟安排一般公共预算收入总来源271,604万元，其中：本级收入115,741万元，上级补助收入107,252万元，上年结转收入38,611万元，调入资金10,000万元；相应安排支出271,604万元，其中：本级支出249,641万元、上解支出21,963万元。
（二）政府性基金预算草案
2022年基金预算收入安排19,220万元，其中：国有土地收益基金收入651万元，国有土地使用权出让收入15,619万元，城市基础设施配套费收入2,950万元。按照收支平衡的原则，当年基金支出安排了19,220万元。
（三）国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营收入安排338万元，其中：利润收入2万元，股利股息收入80万元；上年结转256万元。国有资本经营支出安排338万元，当年收支平衡。
（四）社保基金预算草案
2022年社保基金收入安排145,648万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入18,347万元，机关事业单位基本养老保险基金收入46,466万元，职工基本医疗保险基金收入35,785万元，城乡居民基本医疗保险基金收入42,608万元，工伤保险基金收入1,502万元，失业保险基金收入940万元。当年社保基金支出安排130,599万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出16,417万元，机关事业单位基本养老保险基金支出46,466万元，职工基本医疗保险基金支出25,382万元，城乡居民基本医疗保险基金支出40,104万元，工伤保险基金支出1,145万元，失业保险基金支出1,085万元。
四、2022年财政工作重点
2022年，全市财政系统将自觉坚持党对财政工作的领导，强化“财”服务于“政”的意识，积极发挥财政职能作用，坚持目标导向、问题导向、结果导向，找准攻坚突破的着力点，提升财政管理效能，确保完成全年目标任务，服务好全市经济社会高质量发展。
（一）聚焦“财力”，着力做大做实财政“蛋糕”。一是构筑全口径预算管理体系，深度挖掘“四本预算”增收潜能，找准财力增长点，努力增加财政收入。二是坚持依法治税，加大税收征管力度，堵塞税收漏洞，努力做到应收尽收。三是注重高质量财源建设，聚焦科技创新关键领域和环节，加大对关键核心技术和“卡脖子”技术的投入力度，深层次巩固和培育财源。四是准确把握国家及我省政策导向和投资方向，积极向上争取一般性转移支付等财政补助力度，全力对接争取中央和省预算内投资项目、专项债券项目，支撑固定资产投资稳步增长，做大可用财力蛋糕。五是充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆撬动作用，强化金融政策与财政政策的统筹衔接，疏通金融支持科技创新和服务实体经济的堵点。
（二）聚焦“底线”，着力强化风险管控。一是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”优先地位，在预算中足额安排、不留缺口，“三保”支出未足额支付前，不安排其他支出，确保全市“三保”不发生支付风险。二是强化政府债务“穿透式”管控。对政府性债务全面实行限额管理和预算管理，将政府债券还本付息资金足额纳入预算，并坚决遏制债务增量，严格落实地方政府不得以任何形式增加隐性债务要求，严禁通过新增隐性债务上新项目、铺新摊子。三是大力支持金融改革化险，针对不良资产清收处置等问题，积极争取政策支持，进一步降低金融改革化险成本。
（三）聚焦“整合”，着力统筹盘活各类资源。一是加强财政存量资金统筹，全面盘活用好结转结余等各类存量资金，把低效无效的资金充分利用起来。二是加强国有资产统筹，全面摸清行政事业单位和国有企业存量资产情况，建立健全新增资产预算与存量资产挂钩机制，减少不必要的新增资产购置，及时按规定处置不需再使用且难以调剂的资产，让闲置不动的资产充分流动起来。三是继续加大涉农政策资金整合力度，将符合财农〔2021〕22号文件的各类上级支农专项资金整合，统筹安排用于支持乡村振兴，重点推进以花卉为代表的产业振兴项目。
（四）聚焦“支持”，着力发挥好财政保障能力。一是支持做好结构调整“三篇大文章”，采取财政专项补助、贷款贴息等支持方式，促进产业结构、经济结构优化。二是做好脱贫攻坚与乡村振兴政策、资金的有效衔接，将财力继续向农村基础设施改善、农业产业发展、基层治理等方面倾斜，全力支持农业农村加快发展。三是坚持走绿色低碳发展之路，筹措资金专项用于清洁能源、清洁生产、冬季清洁取暖、山水林田湖草沙综合治理、国土绿化等项目建设，支持减能耗、减碳排放。四是通过财力安排及争取债券资金，加快推进老旧小区改造、雨污分流、断头路贯通、生活垃圾治理、城市热源增容等基础设施建设，逐步补齐城市基础设施建设短板。五是充分发挥财政资金的撬动作用，明确财政支持优化经济结构的方向和重点，有效撬动金融和社会资本投入，用好担保、贴息、补贴等奖补政策，支持全市重点产业和领域高质量发展。
（五）聚焦“民生”，着力提升群众幸福指数。一是促进社保高质量发展。贯彻落实积极的就业政策，加大就业补助资金、失业保险基金等资金统筹力度，突出抓好高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体就业工作；推动健全公共卫生应急处置体系和疾病预防控制体系，深入推动公立医院综合改革，完善基层医疗卫生服务体系建设，加强医疗卫生人才培训及队伍建设；完善分层分类社会救助体系，落实好城乡低保、特困人员等特殊困难群体救助及福利政策，实现应保尽保。二是促进教育文化高质量发展。继续加大教育投入，统筹推进各类教育协调发展，加快发展学前教育，支持公办民办并举、多种形式扩大普惠性学前教育资源；建立健全城乡统一的义务教育经费保障机制，促进全市义务教育均衡优质发展；建立覆盖所有教育阶段、形式多样、功能完备的学生资助政策体系，保障贫困学生接受教育基本权益。统筹推动实施文化惠民项目，建立文化惠民活动与群众文化需求有效对接；支持现代公共文化服务体系建设，保障公共文化服务场馆免费开放，加大场馆维护维修，逐步提高公共文化服务水平；支持文化遗产传承保护和文艺创作繁荣发展，支持发展壮大文化产业，推动文旅融合发展。三是促进农业农村高质量发展。加大“一事一议”、“美丽乡村”争取和农村人居环境整治支持力度，进一步优化财政支农结构，减少对企业和经营领域的财政补助，将资金重点转向制约农业农村发展的薄弱环节。
（六）聚焦“改革”，着力强化财政重点领域管理。围绕财政管理规范化、制度化、系统化建设，切实推进财税体制改革，加快建立完善现代财政制度。一是坚持“零基预算”“项目预算全生命周期”管理，严格专项资金立项审批程序，打破项目支出固化格局，推动绩效管理与预算编制、执行深度融合，坚决削减低效无效资金，健全完善“能增能减”的预算分配机制。二是加快预算管理一体化平台建设，推进“数字财政”建设。强化直达资金闭环管理，实施全程动态监控，确保按照预算规定用途使用直达资金。三是全面落实新增重大项目事前绩效评估制度，推动绩效目标编制“全覆盖”。四是强化国资国企管理，定期开展清产核资，全面掌握企业资产状态及财务状况，引导国企投资新领域和新业态，为高质量发展赋能助力。
（七）聚焦“提升”，着力加强财政干部队伍建设。按照新发展理念和高质量发展要求，以提高科学理财能力为核心，多举措加强干部队伍建设，全面提升财政干部的综合能力。一是提升政治大局能力。坚持将政治责任感贯彻到财政业务工作中，将大局统筹观落实到日常服务中。二是提升理论实践能力。坚决克服工作落实片面化和局部性，着力通过财政业务反映预算业务水平、绩效业务水平、数据归集水平和经验提炼水平，全面拓宽、提升理财思路和理财水平。三是提升业务创新能力。进一步提高理念思路创新、政策制度创新、体制机制创新和管理技术手段创新水平，着力在财政与金融、资金与资本、资产与资源上加强改革创新。
同志们，重任在肩，更须砥砺奋进。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实市委决策部署，以更加饱满的热情、更加昂扬的斗志、更加务实的作风，全力推进高质量凌源财政建设取得更大成效，圆满完成年度各项目标任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
附件：国有资本经营预算的说明