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第一部分    凌源市服务业局概况

一、  主要职责

二、  部门决算单位构成

第二部分    凌源市服务业局2020年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    凌源市服务业局2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 凌源市服务业局概况

一、主要职责

（一）、贯彻执行国务院、省政府、朝阳市政府和凌源市政府关于发展服务业的法律法规和方针政策；参与制定全市服务业发展规划。

（二）、组织制定促进全市服务业发展的政策措施，督促全市服务业发展政策措施的贯彻落实；参与制定服务业对外开放的政策措施。

（三）、组织协调解决全市服务业发展中的重大问题；综合研究服务业集聚区布局、社区服务业发展及服务业重大项目建设推动工作等重大问题，提出相关对策和建议。

（四）、负责汇总全市服务业发展总体情况，分析全市服务业发展动态和运行趋势，提出解决相关问题的意见和建议；负责全市服务业发展绩效考核评价工作；承担市服务业局归口的相关资产、资金管理工作。

（五）、负责推进全市流通产业结构调整，指导流通企业改革、流通服务业和社区商业发展，提出促进流通服务业中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

（六）、拟定全市流通服务业发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策，指导大宗农产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程。

（七）、承担牵头协调整顿和规范全市市场经济秩序工作的责任，起草有关流通服务业的法规草案及规章，拟定规范市场运行、流通秩序的政策，推进流通领域依法行政和信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共平台，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

（八）、承担组织实施全市重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任；负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预警信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；负责对成品油流通进行监督管理；负责报废汽车回收及老旧汽车更新管理工作；负责二手车市场、再生资源、旧货流通领域回收体系建设；负责散装水泥推广及流通领域节能降耗工作。

（九）、承办市政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入凌源市服务业局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．凌源市服务业局

第二部分 凌源市服务业局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1212.60万元，包括：

1.财政拨款收入1212.60万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1212.60万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加745.43万元，增长159.56%，主要原因：一是电商产业园租金、物业费、水电费、取暖费等收入增加；二是疫情期间补贴流通行业复工复产项目资金收入增加。

（二）支出总计1212.60万元，包括：

1.基本支出1190.61万元，占支出总计的98.19%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出167.75万元，对个人和家庭的补助支出108.08万元，商品和服务支出406.48万元，对企业补助508.30元。

2.项目支出21.99万元，占支出总计的1.81%。主要包括冻猪肉储备等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加745.43万元，增长159.56%，主要原因：一是电商产业园租金、物业费、水电费、取暖费等支出增加；二是疫情期间补贴流通行业复工复产项目资金支出增加。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出1212.60万元，其中：基本支出1190.61万元，项目支出21.99万元。与上年相比，财政拨款支出增加745.43万元，增长159.56%，主要原因：一是电商产业园租金、物业费、水电费、取暖费等支出增加；二是疫情期间补贴流通行业复工复产项目资金支出增加。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的669.98%，其中：基本支出完成年初预算的657.83%，项目完成年初预算的12.15%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出1212.60万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；社会保障和就业支出46.28万元，占3.82%；卫生健康支出28.82万元，占2.38%；节能环保支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出1107.63万元，占91.34%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出7.88万元，占0.65%；粮油物资储备支出21.99万元，占1.81%。

1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

（1）行政运行0万元。

（2）一般行政管理事务0万元。

（3）预算改革业务0万元。

（4）财政国库业务0万元。

（5）信息化建设0万元。

（6）事业运行0万元。

（7）其他财政事务支出0万元。

2.社会保障和就业支出46.28万元，具体包括：

（1）行政单位离退休18.67万元，主要是个人取暖费等支出，完成年初预算的105.01%，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休人员待遇提高。

（2）事业单位离退休8.42万元，主要是个人取暖费等支出，完成年初预算的100%。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费13.22万元，主要是养老保险等支出，完成年初预算的166.92%，决算数大于年初预算数的原因主要是保险基数提高。

（4）机关事业单位职业年金缴费支出5.97万元，主要是职工职业年金缴费，完成年初预算的150.76%，决算数大于年初预算数的原因主要是职工职业年金缴费基数提高。

（5）死亡抚恤0万元。

（6）伤残抚恤0万元。

3.卫生健康支出28.82万元，包括：

（1）行政单位医疗25.91万元，主要是医疗补助等支出，完成年初预算的132.67%，决算数大于年初预算数的原因主要是工作人员增资、医保基数增加。

（2）事业单位医疗2.91万元，主要是医疗补助等支出，完成年初预算的808.33%，决算数大于年初预算数的原因主要是工作人员增资、医疗保险基数增加。

4.商业服务业支出1107.63万元，主要是电商产业园租金、取暖费、水电费、物业费等费用支出。

5.农林水事务支出0万元。

6.金融支出0万元。

7.自然资源海洋气象等支出0万元。

8.住房保障支出7.88万元，具体包括：

住房公积金7.88万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的136.33%，决算数大于年初预算数的原因主要是住房公积金基数增加。

9.粮油物资储备支出21.99万元，主要是冻猪肉储备资金支出。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.66万元，完成年初预算的133%，决算数大于年初预算数的主要原因是由于疫情原因，商场、宾馆、饭店、物流等行业检查，增加车辆运行费用。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.29万元，公务用车购置及运行维护费2.37万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。

2.公务接待费0.29万元，占“三公”经费支出的10.9%。2020年国内公务接待累计24批次、98人、0.29万元，主要用于疫情防疫期间防疫督查检查工作餐等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2020年公务接待费比上年减少0.88万元，下降75.21%，主要是严格执行中央八项规定，减少不必要的公务接待原因。

3. 公务用车购置及运行费2.37万元，占“三公”经费支出的89.1%。比上年增加1.48万元，增长166.29%，主要是疫情防疫及扶贫用车加油等费用增加原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.37万元，主要用于疫情防疫及扶贫加油等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1190.61万元，其中：人员经费275.83万元，主要包括基本工资47.78万元、津贴补贴26.71万元、奖金37.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.22万元、职业年金缴费5.97万元、职工基本医疗保险缴费5.44万元、其他工资福利支出23.19万元、离休费10.54万元、退休费1.2万元、抚恤金0万元、生活补助7.12万元、医疗补助23.38万元、奖励金9.84万元、住房公积金7.88万元、采暖补贴0万元、代缴社会保险费50万元、其他对个人和家庭补助的支出6万元；日常公用经费914.78万元，主要包括办公费3.67万元、印刷费0.58万元、手续费0万元、水费0.11万元、电费0.88万元、邮电费0.85万元、取暖费39.74万元、物业管理费52.09万元、差旅费1.48万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费2.98万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0.05万元、公务接待费0.29万元、劳务费3.91万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0.15万元、公务用车运行维护费2.37万元、其他交通费用2.78万元、其他对企业补助508.30万元、其他商品和服务支出294.55万元、办公设备购置0万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出914.78万元，比上年增加868.43万元，增长1873.63%，主要原因是疫情期间补贴流通行业复工复产。

（二）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目17个，其中：2020年完成当年年初预算项目5个，2020年完成当年追加项目12个，涉及资金532.69万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100％，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）98分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是

经费的使用应进一步细化目标，应明确预期绩效目标及能体现绩效目标的具体绩效指标，绩效指标应尽量细化和量化。二是建立健全工作经费管理制度，并严格执行相关经费管理制度，经费管理上有待进一步规范。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……