2017年12月10日召开的凌源市七届人民代表大会第一次会议上，审议通过了《关于凌源市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告》。现在，2017年财政决算已经编成，我受市政府委托，向会议作关于2017年财政决算情况(草案)的报告，请予审议。
一、政府预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
1.收入完成情况
根据正式编成的财政决算，2017年一般公共预算总收入为369,722万元，其中：一般公共预算收入完成了85,029万元，同比增收5,980万元，增长7.6%；上级补助收入274,322万元，同比增加16,695万元，增长6.5%；债务转贷收入2,000万元，上年结余收入371万元；调入资金8,000万元。一般公共预算收入的主要项目是：
(1)税收收入完成60,000万元，同比减收870万元，下降1.4%，税收收入占一般公共预算收入的70.6%。
(2)非税收入完成25,029元(含教育附加2628万元)，同比增收6,850万元，增长37.7%，非税收入占一般公共预算收入的29.4%。
2.支出完成情况
2017年全市一般公共预算总支出369,722万元，其中：一般公共预算支出352,315万元，同比增加10,186万元，增长3%；上解支出15,118万元；地方政府债券还本支出2,000万元。一般公共预算支出的主要项目是：
(1)一般公共服务支出24,549万元。
(2)国防支出108万元。
(3)公共安全支出13,691万元。
(4)教育支出68,516万元。
(5)科学技术支出1,217万元。
(6)文化体育与传媒支出3,475万元。
(7)社会保障和就业支出74,823万元。
(8)医疗卫生与计划生育支出44,946万元。
(9)节能环保支出2,754万元。
(10)城乡社区支出6,265万元。
(11)农林水支出77,231万元。
(12)交通运输支出10,916万元。
(13)资源勘探信息等支出635万元。
(14)商业服务业等支出1,433万元。
(15)国土海洋气象等支出1,294万元。
(16)住房保障支出18,003万元。
(17)粮油物资储备支出281万元。
(18)其他支出455万元。
(19)债务付息支出1,719万元。
(20)债务发行费用支出4万元。
3.收支平衡情况
2017年，一般公共预算收支相抵后，年末滚存结余289万元，全部结转下年使用，实现了当年预算收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况
2017年政府性基金总收入69,412万元，其中：政府性基金收入61,509万元，上级补助收入990万元，债务转贷收入6,886万元，上年结余收入27万元；政府性基金总支出69,412万元，其中：政府性基金支出62,517万元，债务还本支出6,886万元。收支相抵后本年基金结余9万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
2017年国有资本经营预算总收入11,867万元，其中：利润收入安排9万元，股利股息收入116万元，上年结余11,742万元；国有资本经营支出306万元，全部用于国有企业政策性补贴支出。收支相抵后，国有资本经营预算年终结余11,561万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
1.2017年社会保险基金总收入为191,671万元，其中：企业职工基本养老保险基金46,904万元，失业保险基金808万元，城镇职工基本医疗保险基金24,208万元，生育保险基金382万元，城乡居民社会养老保险基金12,676万元，居民基本医疗保险基金30,552万元，机关事业单位养老保险基金12,063万元，工伤保险基金968万元，就业专项资金5,332万元，城市居民最低生活保障资金3,089万元，农村最低生活保障资金4,757万元，其他社会保障资金6,531万元。
2.2017年社会保险基金支出为184,766万元，其中：企业职工基本养老保险基金53,813万元，失业保险基金528万元，城镇职工基本医疗保险基金19,524万元，生育保险基金225万元，城乡居民社会养老保险基金9,335万元，居民基本医疗保险基金26,639万元，机关事业单位养老保险基金10,464万元，工伤保险基金770万元，就业专项资金5,226万元，城市居民最低生活保障资金3,034万元，农村最低生活保障资金4,711万元，其他社会保障资金5,183万元。
2017年社会保险基金结余6,905万元，年末滚存结余40,707万元。
二、二O一七年的主要工作
(一)多方筹措资金，促进经济发展，“五个一工程”项目实施有序
一是筹措中小企业发展基金1.8亿元扶持中航汽车、利浩型材、翅冀矿业等企业发展。二是筹措各类扶持资金近5亿元用于经济开发区征地补偿费、101线改造工程、高铁连接线道路工程建设等。三是投入4.9亿元支持“三农”事业发展，打造都市农业、观光农业，促进农业产业提质升级，我市被农业部授予“国家现代农业示范区”称号。四是利用上级支持服务业发展政策，抢抓国家级电子商务进农村示范县项目机遇，实现农村电子商务服务站全覆盖。五是运用PPP管理模式，吸收社会资本支持经济开发区标准化厂房和基础设施建设，提升了开发区的承载能力。
(二)积极组织收入，大力争取专项，政府财力规模不断扩大
一是强化税收征管。通过搭建综合治税平台，加强对重点行业和重点税种的征收管理，从源头上堵塞税收漏洞；并建立税收征管激励机制，充分调动税务部门征收的积极性，确保各项税收及时足额入库。二是强化非税收入征管。按照上级政策规定，积极做好清费减负工作，取消涉企行政事业性收费2项，停征7项，取消涉及个人的行政事业性收费3项，政府性基金1项，为企业减轻负担1000余万元。同时，联合住建局、公证处、房产处等相关部门，通过“以物抵费”形式对因资金困难无法缴纳行政事业性收费的房地产开发企业进行催缴，催缴金额6,252万元。三是积极争取转移支付补助。配合相关部门包装项目，认真研究上级政策导向和资金投向，围绕新型城镇化、产业转型升级、扶贫开发等支持重点，大力争取转移支付补助27亿元，有效地扩充了政府财力规模。
(三)突出重点投入，优化支出结构，民生事业保障有力
一是千方百计筹措资金，确保近2万名财政供养人员工资及时足额发放。二是筹集资金12,100万元，确保城乡低五保、高龄补贴、优抚等各项民政类资金及时兑现。三是筹集资金5,226万元用于再就业支出；筹集资金54,214万元保障企业离退休职工养老保险金发放；筹集资金9,425万元保证了城乡居民养老保险足额发放。四是医药卫生体制改革稳步推进，基本医疗保障制度实现城乡全覆盖，新农合各级财政补助标准提高至450元，基本公共卫生筹资标准提高至人均50元，医疗保障水平进一步提高。五是拨付19,200万元用于薄弱校改造、改善办学条件、义务教育阶段学校公用经费、职业教育硬件建设、乡镇幼儿园建设等；投入2,012万元用于全民健身中心建设及群众文体活动。六是投入1,750万元用于处理信访突出问题及群体性事件；投入1,350万元用于农村和社区基层党建，确保基层管理和服务的需要。
(四)融合资金投入，助推脱贫攻坚，基础设施改善到位
建立多元化投入机制，整合各类专项资金1.4亿元，本级投入1785万元，助推精准脱贫和全面小康建设。一是农业综合开发和精准扶贫工作相结合，投入资金2,589万元用于13个贫困村经济发展，通过产业化增产增收实现脱贫目标。二是继续推进农村公益事业一事一议财政奖补工作，争取资金2,898万元，新建农村村内水泥道路162公里，涉及26个乡镇，61个村，受益人口10.3万人；争取美丽乡村示范村9个，奖补资金720万元，受益人口2.1万人；申报扶持村集体经济发展项目5个村，争取资金1,000万元。三是投入500万元撬动扶贫贷款用于精准脱贫，投入新增债券2,038万元用于贫困村基础设施建设。
(五)深化体制改革，强化管理措施，管理效能持续提升
一是加强基层财政管理，在全省基层财政管理工作绩效综合评价工作中，我市获得全省第三名，争取奖补资金1,838万元。二是继续推进财政预决算信息公开工作，除涉密信息外，对部门预决算及“三公”经费预决算进行全面公开。三是盘活财政存量资金12,876万元，同时严格控制一般性支出，全年一般性支出3.6亿元，较2016年下降8.8%，有效降低了行政运行成本。四是扩大惠农补助资金一卡通发放范围，累计发放项目达到70项，发放资金达8.6亿元。五是充分发挥财政投资评审中心作用，共审定金额6.4亿元，节约资金7,066万元。六是不断完善政府采购制度，完成政府采购资金5,274万元，节约资金491万元，节支率为8.5%，提高了财政资金使用效率。七是加强政府债务管理，防范和化解债务风险，及时偿还政府到期债务12,370万元，增强了政府信誉。
三、预算执行中需要说明的几个问题
(一)地方经济总量小，可支配财力水平低，民生配套投入十分困难。2017年我市一般公共预算收入完成8.5亿元，全年工资性支出达11.5亿元、保企业职工养老保险支出1.5亿元、保运转支出1.7亿元，三项支出占可用财力的73.5%，保工资、保企业职工养老保险、保运转支出主要靠上级转移支付补助，“吃饭”财政仍很明显，涉及社会保障、教育、医疗卫生、农业等必须配套的专项很难投入。
(二)受招商引资政策影响，政府性基金形成的可用财力少。2017年政府性基金中土地出让总价款60,547万元，其中：成本和地上物补偿43,240万元，纯收益17,307万元。按照政府相关政策近85%用于扶持企业发展，剩余15%部分待企业产生税源后，再补助给企业，因此，可弥补一般公共预算财力部分很少。
(三)资金调度困难，占用专项资金严重。2017末，国库存款余额为22,619万元，上级超拨资金26,270万元，国库集中支付欠拨35,501万元，当年资金缺口达39,152万元，意味着占用专项资金近3.9亿元维持财政运转。随着上级加强转移支付资金监管力度，缩短专项资金在国库的滞留时间，必将增加国库资金调度困难。
(四)政府债务负担沉重，预算执行风险大。据统计，2017年末地方政府债务余额为275,671万元，其中：系统内债务97,901万元，系统外债务棚户区改造贷款177,770万元。当年发行地方政府债券8,886万元，全部为置换债券。一旦引发财政支付危机，必将影响地方经济的发展。
四、下一步工作措施
按照市委六届二次党代会精神，结合我市财税工作形势和任务，围绕市委市政府确定的建设重点，为确保完成2018年的财政工作任务，我们要着重做好以下几项工作：
(一)强化财源建设，促进经济发展
一是创新经济扶持方式。认真落实市委 “三年行动计划”，按照 “做优一产富民、做大二产兴市、做精三产强市”的要求，聚焦“五个一工程”，充分利用政府债券、运用ppp等管理模式，完善各园景区基础设施；以科技创新、转型升级为重点，积极支持实体经济发展，夯实财源基础，提高财政支出效益，发挥财政资金引导作用，促进社会资本与产业发展有机融合，加快我市产业转型升级步伐。二是促进实体经济发展。严格执行取消、暂停收费和降低收费的各项政策，切实减轻企业负担，通过“降成本”引导企业内部挖潜，促进实体经济平稳健康发展。三是加强经济运行分析。在认真分析国内外经济形势的前提下，加强财政对经济运行情况的研判，做好支柱产业、立市企业的跟踪和服务，通过综合治税平台的信息共享实现税收共治。
(二)狠抓财政管理，确保收支平衡
一是全力以赴组织收入。紧紧围绕年初人代会确定的财政收入目标，切实把握组织收入主动权，充分挖掘政策、体制、征管方面的各种潜力，严控非税收入“减免缓”，努力提高收入质量，力争财政收入量质并举，实现财政收入与可用财力的同步增长。二是加大向重点领域投入力度。财力继续向三农、社会事业、社保保障、生态保护等重点领域倾斜，发挥好财政资金的杠杆效应，进一步提高公共服务领域的供给能力和服务水平。三是严格规范强化管理。根据“先生活、后生产”的原则，依照“保工资支出、保养老金发放、保基本民生支出、保基本运转支出”的支出顺序，在保证正常的生产生活基础上，严格控制各预算单位的追加指标，切实保证财政供养人员工资及时足额发放。整合规范政策性项目和经常性项目，加强上级财政转移支付统筹力度，努力开源节流，力促收支平衡。
(三)多方采取措施，打好防风险攻坚战
坚决打好防范化解财政风险攻坚战，防范财政支付风险和债务风险，守住不发生支付风险的底线。一是要做好企业养老保险征缴工作，联合人社、地税、财政成立工作小组，对企业逐户进行调查，对未参保、参保不缴费、缴费人员不全、缴费基数不足等情况，因企施策，现场办公，就地解决问题，全力做好保费征缴工作，确保养老金的正常发放。二是要围绕债务化解三年行动计划，创新政府债务管理方式，控制增量债务，减少存量债务，做到真正有效地化解政府债务，争取利用地方政府债券置换化解债务，腾出举债空间，同时，要加快推进企业集团组建工作，并确保完成2018年化债任务1.4亿元。
(四)落实乡村振兴，助力脱贫攻坚战
一是农业综合开发项目积极向贫困乡镇和贫困村倾斜，通过产业扶贫促进农民增收。二是全面落实惠农补贴政策，确保补贴资金及时惠及广大农民。三是围绕提高财政扶贫资金的精准性、有效性和持续性，帮助贫困户因地制宜发展设施农业、种植业、养殖业和林果业等增收致富项目。全力支持产业扶贫项目，通过扶贫龙头企业与贫困村和贫困户开展订单生产，形成“企业+基地+农户”的产业链条，带动农民脱贫致富。四是继续推进农村公益事业一事一议奖补工作，补齐脱贫攻坚短板，发展壮大村级集体经济，增强村级党组织自身实力。五是统筹整合各级各类涉农资金，优先用于精准扶贫脱贫项目。
(五)深化财政体制改革，提高理财水平
一是要全面贯彻落实省、市《关于改革完善县乡财政管理体制的意见》精神，充分调动各乡镇当家理财、招商引资发展经济的积极性。在市委、市政府的指导下，财政部门协同两税、人民银行等部门，精心组织，通过制定实施意见、实施方案和考评办法，严格约束机制；科学确定乡镇收支基数，通过制定财力下移、支出责任上移的激励机制；合理划分税源和设立征管理机构，完善乡镇财政机构设置，加强人员业务培训等一系列措施，确保县乡财政管理体制改革有标志性指标、有实质性内容，争取在朝阳市出经验、树典型。二是深化预算管理制度改革，试编中长期财政规划。选取部分部门编制三年滚动预算，健全项目预算审核和储备机制，加强项目库管理。切实推进预算公开、预算绩效管理工作，提高预算管理科学性和约束力。三是加大盘活财政存量资金力度，统筹用于发展的重点领域和薄弱环节，提高资金使用效率。四是健全“厉行节约反对浪费”的长效管理机制，严格控制 “三公”经费和一般性支出，降低行政运行成本。五是完善财政监督检查体系，统筹全年财政检查计划，形成财政部门内部监督合力，完善财政内部控制体系，全面提升财政管理水平。
主任、各位副主任、各位委员，2018年，是全面贯彻落实十九大精神的开局之年，我们将在市委、市政府的正确领导下、在市人大的依法监督下，围绕市委、市政府的中心工作，坚持稳中求进的总基调，以打好“防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治”三大攻坚战为重点；发扬“公正、勤廉、务实、创新”的财政精神，振奋精神，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，为建设诚信、开放、活力、大美、幸福凌源做出应有的贡献！